Pandora Papers

Según se describe en los primeros medios que expusieron la investigación de «secretos financieros de 35 líderes mundiales, de más de 330 funcionarios públicos de unos 90 países, de empresarios que figuran en los rankings de Forbes, y una larga lista de evasores que operaron en las sombras».^[6]​ Según se expresó, no necesariamente es ilegal la tenencia de una empresa offshore, pero sí puede servir de pantalla para diversos delitos, como el lavado de activos o el terrorismo.

Los distintos periodistas que participaron en el análisis de la información, lograron determinar que existen vínculos entre las empresas offshore y líderes políticos, empresarios, personas vinculadas a las finanzas así como también artistas. Se determinó que «35 líderes mundiales escondieron su fortuna en paraísos fiscales».^[7]​ Entre estos se encuentra el rey Abdalá II de Jordania, el primer ministro de la República Checa Andrej Babis, y los presidentes de Chile y Ecuador, Sebastián Piñera y Guillermo Lasso, respectivamente. Entre los famosos vinculados a esta filtración se encuentran Shakira, Pep Guardiola,^[8]​ Julio Iglesias,^[9]​ Chayanne,^[10]​ Claudia Schiffer,^[11]​ Ringo Starr, Elton John o el escritor Mario Vargas Llosa.^[12]​

Los archivos filtrados proceden de 14 proveedores de servicios offshore estudios jurídicos, que ayudan a sus clientes a crear compañías en jurisdicciones secretas.^[13]​

Proveedores de servicios offshore^[13]​

Firma	Documentos	Periodo	Ubicación	Año de fundación
All About Offshore Limited	270 328	2002–2019	Seychelles	2007
Alemán, Cordero, Galindo & Lee	2 185 783	1970–2019	Panamá	1985
Alpha Consulting Limited	823 305	1996–2020	Seychelles	2008
Asiaciti Trust Asia Limited	1 800 650	1996–2019	Hong Kong	1978
CCS Trust Limited	149 378	2001–2017	Belice	2005
CIL Trust International	459 476	1996–2019	Belice	1994
Commence Overseas Limited	8661	2004–2017	Islas Vírgenes Británicas	1992
Demetrios A. Demetriades LLC	469 184	1993–2021	Chipre	1966
Fidelity Corporate Services Limited	213 733	1998–2019	Islas Vírgenes Británicas	2005
Glenn D. Godfrey and Company LLP	189 907	1980–2019	Belice	2003
Il Shin	1 575 840	1996–2020	Hong Kong	2004
Overseas Management Company Inc	190 477	1997–2020	Panamá	1961
SFM Corporate Services	191 623	2000–2019	Suiza   Emiratos Árabes Unidos	2006
Trident Trust Company Limited	3 375 331	1970–2019	Islas Vírgenes Británicas	1986

Varios miembros y allegados de la familia real saudí se vieron involucrados a través de empresas petroleras y sus filiales.^[14]​

Los involucrados en las sociedades offshore figura diversas personas, tales como vinculados a la política (Jaime Durán Barba, Zulemita Menem, Mariano Macri),^[15]​ así como también personas vinculadas a causas de corrupción política (Daniel Muñoz)^[16]​ A su vez también aparecen personalidades vinculadas a ambientes deportivos tales como Javier Mascherano, Ángel Di María y Humberto Grondona.^[17]​

En la filtración son mencionadas diversas familias de empresarios de Chile, entre ellas la del presidente de la República, Sebastián Piñera.^[18]​ También aparecen en los documentos las familias Morel, Luksic, Délano Méndez, Cortés Solari y Cueto Plaza, además de Leonardo Farkas, Holger Paulmann, Óscar Aitken (albacea de Augusto Pinochet) y los accionistas de la AFP PlanVital.^[19]​

Producto de la participación de Sebastián Piñera en los documentos revelados en el caso, la oposición parlamentaria anunció el 5 de octubre de 2021 la presentación de una acusación constitucional para destituirlo como presidente de la República.^[20]​

El 4 de octubre de 2021 el fiscal nacional Jorge Abbott instruyó a la Unidad Especializada Anticorrupción analizar antecedentes difundidos relativos a la compraventa de la Mina Dominga con el fin de determinar si ameritan o no la apertura de una investigación penal.^[21]​ El 8 de octubre la Fiscalía Nacional decidió abrir una investigación de oficio contra Piñera por el caso de la compraventa de la minera Dominga.^[22]​

En la filtración se mencionan 588 personas naturales y jurídicas de Colombia.^[23]​ Entre estas personas están los expresidentes César Gaviria y Andrés Pastrana Arango.^[24]​^[25]​ También funcionarios del gobierno al momento de la filtración, como la vicepresidente Marta Lucía Ramírez y la ministra de Transporte Ángela María Orozco, por una participación en un negocio en las Islas Vírgenes Británicas junto a otro inversionista condenado por lavado de activos.^[26]​ También aparecen en la filtración el director de la DIAN Lisandro Junco, el embajador de Colombia en Chile Guillermo Botero y el embajador de Colombia en China Luis Diego Monsalve. Varios miembros de la familia Char, uno de los grupos más ricos y con influencia política de la Costa Caribe, también son nombrados en los Pandora Papers.^[27]​ Además de algunos millonarios, excongresistas, grupos familiares y procesados por la justicia.^[23]​

En la investigación de los “Pandora Papers”, el presidente ecuatoriano Guillermo Lasso, empresario y banquero, aparece nombrado y habría llegado a operar 14 sociedades inscritas en paraísos fiscales en Panamá, Dakota del Sur y Delaware. El diario El Universo^[28]​ explica que Lasso se habría deshecho de esas entidades en 2017, antes de presentarse a las elecciones. La investigación reveló que Lasso habría reemplazado una fundación panameña que hacía pagos mensuales a sus familiares cercanos, por un fideicomiso con sede en Dakota del Sur, en Estados Unidos.

Por su parte, el presidente Lasso sostiene que no tiene "ninguna relación de propiedad, control, beneficio o interés de ningún tipo" con esos fideicomisos, y que siempre ha cumplido con la ley ecuatoriana, según declaraciones dadas al diario ecuatoriano. La comisión de la Asamblea Nacional que investiga al presidente ecuatoriano Guillermo Lasso^[29]​ por los Papeles de Pandora comienza el lunes 18 de octubre de 2021 a escuchar testimonios de los más de cuarenta testigos que piensa convocar, entre ellos la esposa y al menos un hijo del mandatario. La investigación espera concluir su informe el 6 de noviembre, para verificar si el presidente violo la ley que se desprende de la consulta popular de 2017.^[30]​

La filtración involucra a distintos líderes políticos de ese país, entre ellos el expresidente Porfirio Lobo Sosa y su esposa Rosa Elena Bonilla, como beneficiarios de sociedades offshore en Panamá.^[31]​ También aparecen nombrados en la misma red su hijo y exdiputado del Congreso hondureño, Jorge Lobo, y el exfuncionario Wilfredo Cerrato Durón (padre del exsecretario de Finanzas y expresidente del Banco Central hondureño, Wilfredo Cerrato).^[32]​

De igual modo, la filtración incluyó como beneficiarios de sociedades offshore a Ricardo Álvarez y Nasry Asfura, alcaldes de Tegucigalpa durante los periodos 2006-2014 y 2014-2022, respectivamente.^[33]​ El último de ellos fue candidato a la presidencia de ese país durante las elecciones generales de Honduras de 2021. El titular de la Secretaría de Promoción de Inversiones entre 2014 y 2015, Yankel Rosenthal, también fue mencionado en la investigación.^[34]​

El expresidente Enrique Peña Nieto también se vio involucrado por varias personas de su entorno^[35]​ las cuales acumulan empresas offshore, a su vez también se determino que el dinero de los políticos mexicanos en gran parte desembarca en paraísos fiscales.^[36]​ Del gobierno de Andrés Manuel López Obrador, se encuentran involucrados el exconsejero jurídico de la presidencia, Julio Scherer, y el secretario de comunicaciones y transporte, Jorge Arganis Díaz Leal, así como el senador Armando Guadiana.^[37]​

Entre las figuras más destacadas aparece el exmandatario Horacio Cartes, que creó tres empresas ficticias en Panamá, así como miembros de su familia cercana.^[38]​

La investigación señala también la vinculación de Luis Abinader, presidente de República Dominicana, con dos sociedades en Panamá, Littlecot Inc. y Padreso SA, ambas creadas antes de jurar el cargo, según la investigación de Noticias Sin. Según el medio dominicano, las acciones de estas sociedades eran "al portador", "un instrumento utilizado para ocultar los beneficiarios de las compañías". Abinader "se registró públicamente como beneficiario en 2018, tres años después de que entrase en vigor una ley que obliga a las empresas a divulgar la identidad de sus dueños", señala El País. "Al ser investido presidente, en 2020, el mandatario declaró nueve sociedades offshore que controlaba a través de un fideicomiso. Abinader asegura que no tiene ninguna participación en la administración del mismo". ^[39]​^[40]​

Las revelaciones realizada por la periodista Alicia Ortega sobre los dominicanos que figuran en la investigación del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, denominada Pandora Papers, aparece el nombre de la exvicepresidenta Margarita Cedeño. De acuerdo con la investigación publicada por Alicia Ortega en el Informe, Cedeño recibió poderes de una offshore creada en Panamá en la recta final de la campaña electoral que llevaría al expresidente Leonel Fernández al Palacio Nacional por segunda vez en 2004.^[41]​

Los senadores de las provincias María Trinidad Sánchez y Dajabón, Alexis Victoria Yeb y David Sosa, son dos legisladores que de acuerdo con la investigación Pandora Papers, también figuran con empresas Offshore en el extranjero.^[42]​

Homero Figueroa, vocero de la Presidencia de la República, dijo que los diarios Washington Post y El País reconocieron la transparencia del presidente Luis Abinader en el manejo de sociedades Offshore develadas por la investigación de los Papeles de Pandora.^[43]​

La Secretaría Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de la Presidencia de Uruguay inició de oficio la investigación del caso para conocer los roles de la Firmas de abogados con sede en Montevideo con el objetivo de brindar entidades offshore a clientes de todo el mundo como intermediarios de Alcogal.^[44]​

Los Pandora Papers también revelaron negocios ilícitos del chavismo en paraísos fiscales. Con la ayuda del bufete de abogados panameño Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal), el régimen creó y legalizó 51 de las 78 empresas fantasmas que sirvieron de vehículo para el blanqueo de hasta 2000 millones de dólares en pagos de sobornos y comisiones a funcionarios venezolanos, originados en la Banca Privada de Andorra.^[45]​ Según la investigación del ICIJ, Venezuela ocupa el séptimo lugar en la lista con más personas que llevaron a cabo estas prácticas, por detrás de países como Rusia —que figura como principal nación—, Argentina, China, Brasil y Ucrania. Las cifras revelan que son 1212 venezolanos propietarios de compañías en paraísos fiscales y 863 empresas con beneficiarios venezolanos. En el caso específico de Venezuela la lista se centra en Rafael Ramírez Carreño, exministro de Petróleo y hombre de confianza del presidente Hugo Chávez. Los Pandora Papers también tienen identificados a exfuncionarios y otros empresarios ligados al chavismo como Nervis Villalobos, Javier Alvarado, Diego Salazar, Luis Mariano Rodríguez, Eudomario Carruyo y Omar Farías.^[46]​ Se encontraron nuevos detalles del ex edecán Adrián José Velásquez Figueroa residente en España y su conexión con el empresario Raúl Gorrín.^[47]​

• Luxemburgo Leaks
• FinCEN Files
• Offshore Leaks
• Panama Papers
• Anexo: Lista de personas nombradas en los Pandora Papers
• OpenLux
• Suisse secrets

• Pandora Papers en International Consortium of Investigative Journalists
• Los Pandora Papers